Авторизация
 

Суд вышел за пределы полномочий, незаконно вернув дело прокурору, посчитав, что в действиях обвиняемого кроме уклонения от уплаты налогов содержатся признаки хищения. Апелляционное постановление Краснодарского краевого суда от 25.04.2018 № 22-2431/18

  • 25 апрель 2018, 20:10
  • 0
→

Покушение на хищение из бюджета сумм НДС путем формальной сделки по передаче недвижимого имущества в аффилированную организацию. Апелляционное определение Волгоградского областного суда от 23.03.2018 № 22-1106/18

  • 23 март 2018, 18:33
  • 0
→

Покушение на мошенничество путем похищения денежных средства из бюджета под видом возмещения НДС. Приговор Ичалковского районного суда Республики Мордовия от 10.11.2017

  • 10 ноябрь 2017, 22:26
  • 2
→

Действия по обращению в ИФНС с заявлением о возмещении НДС, по которому принято решение о его возврате за фиктивные хозяйственные отношения, признаны мошенничеством. Апелляционное определение Архангельского областного суда от 13.10.2017 № 22-2723/17

  • 13 октябрь 2017, 08:55
  • 2
→

Действия по возмещению НДС уже вошли в событие деяния по п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ, их квалификация дополнительно по ч. 3 ст. 159 УК РФ являлась излишней. Апелляционное определение Верховного Суда Республики Коми от 27.09.2017 № 22-2217/17

  • 29 сентябрь 2017, 11:52
  • 1
→

Возврат НДС из бюджета квалифицирован как мошенничество и как уклонение от уплаты налогов. Апелляционное определение Астраханского областного суда от 18.05.2017 № 22-977/17

  • 18 май 2017, 11:10
  • 1
→

Хищение денежных средств в форме возмещения налога на добавленную стоимость. Апелляционное определение Архангельского областного суда от 19.04.2017 № 22-719/17

  • 19 апрель 2017, 22:51
  • 1
→

Попытка хищения путем обмана денежных средств федерального бюджета под видом возмещения налога на добавленную стоимость. Приговор Каменского городского суда Пензенской области от 28.02.2017

  • 28 февраль 2017, 22:36
  • 1
→

При квалификации возврата НДС из бюджета как мошенничество не учтено, что признака безвозмездности нет, как и материального ущерба, поскольку контрагент НДС уплатил. Апелляционное постановление Волгоградского областного суда от 27.01.2017 № 22-472/17

  • 27 январь 2017, 20:27
  • 1
→

Внесение в налоговую декларацию сведений о возмещении НДС из бюджета РФ квалифицировано как мошенничество. Апелляционное определение Забайкальского краевого суда от 23.01.2017 № 22-165/2017

  • 23 январь 2017, 21:12
  • 1
→

Обзор положительного опыта взаимодействия налоговых и следственных органов по выявлению и расследованию преступлений в сфере налогообложения. Совместное письмо СК РФ и ФНС РФ от 21.12.2016 № 242-45-2016/ЕД-4-2/24563@

  • 21 декабрь 2016, 16:29
  • 0
→

По обвинению в мошенничестве путем возмещения НДС предприниматель оправдан. Апелляционный приговор Пермского областного суда от 10.05.2016 № 22-2464/16

  • 10 май 2016, 23:08
  • 1
→

Заявление о неправомерном возмещении НДС из бюджета квалифицировано как покушение на мошенничество и как уклонение от уплаты налогов. Апелляционное определение Верховного Суда Республики Татарстан от 26.01.2016 № 22-76/16

  • 26 январь 2016, 14:38
  • 2
→

Для хищения путем незаконного возмещения из бюджета НДС подбирались организации, фактически не занимавшиеся хозяйственной деятельностью. Апелляционное определение Верховного Суда РФ от 10.04.2014 № 30-АПУ14-5

  • 10 апрель 2014, 17:57
  • 0
→

Незаконный возврат НДС из бюджета был квалифицирован как мошенничество и как уклонение от уплаты налогов. Из Справки по результатам обобщения практики рассмотрения судами Мурманской области уголовных дел о легализации (отмывании) преступных доходов

  • 24 январь 2014, 19:24
  • 0
  →

Обвиняемые осознавали, что ни одна из фирм не занимается деятельностью, не оказывает услуги, не реализует товар, и что все действия направлены на незаконное возмещения НДС. Кассационное определение Верховного Суда РФ от 14.04.2011 № 5-О11-58

  • 14 апрель 2011, 15:52
  • 0
→
При каком размере неуплаченных налогов может быть возбуждено дело

При каком размере неуплаченных налогов может быть возбуждено дело

Что такое обследование помещений и что делать при нем

Что такое обследование помещений и что делать при нем

Право на налоговый вычет может исключить уголовную ответственность

Право на налоговый вычет может исключить уголовную ответственность

Что такое обследование помещений и что делать при нем

Что такое обследование помещений и что делать при нем

Защита на предварительном следствии

Защита на предварительном следствии

Поводы и основания привлечения к уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов

Поводы и основания привлечения к уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов

Облако тегов
ЕНВД НДС НДФЛ УСН амнистия арест имущества арест счета банкротство взыскание ущерба возбуждение возвращение дела прокурору доказательства земельный налог иск крайняя необходимость личный интерес место преступления мошенничество наказание налог на прибыль налоговая декларация налоговая проверка налоговый агент ознакомление с делом прекращение преюдиция размер реабилитация срок давности страховые взносы схемы экспертиза
Показать все теги
Формула защиты
Мы в соцсетях